宝丰能源: 关于宁夏宝丰能源集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告 前沿热点

       关于宁夏宝丰能源集团股份有限公司

    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

            汇总表的专项审计报告

(资料图)

目 录

       非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

                     安永华明（2023）专字第61004853_A02号

                          宁夏宝丰能源集团股份有限公司

宁夏宝丰能源集团股份有限公司董事会：

   我们审计了宁夏宝丰能源集团股份有限公司的2022年度财务报表，包括2022年12

月31日的合并及公司资产负债表，2022年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和

现金流量表以及相关财务报表附注，并于2023年3月9日出具了编号为安永华明（2023）

审字第61004853_A01号的无保留意见审计报告。

  按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的

要求，宁夏宝丰能源集团股份有限公司编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其

他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）

                      。

   如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是宁夏宝丰能源

集团股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计宁夏宝丰能源集团股份

有限公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行

了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对宁夏宝丰能源集团股份有限公

司2022年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料

执行额外的审计程序。

  为了更好地理解宁夏宝丰能源集团股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其

他关联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。

  本专项说明仅供宁夏宝丰能源集团股份有限公司为2022年度报告披露使用，不适

用于其他用途。

        非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）

                     安永华明（2023）专字第61004853_A02号

                          宁夏宝丰能源集团股份有限公司

 （本页无正文）

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）              中国注册会计师：孙 芳

                                中国注册会计师：吕 乐

中国 北京                                2023年3月9日

附表

                     关于宁夏宝丰能源集团股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

                                                                                                             单位：元

             资金占用方    占用方与上市公司   上市公司核算   2022 年期初占                                                占用形成原

 非经营性资金占用                                             累计发生金额      用资金的利      还累计发生      占用资金余              占用性质

              名称       的关联关系     的会计科目     用资金余额                                                     因

                                                        (不含利息)      息(如有)       金额          额

现大股东及其附属企

               无        不适用       不适用             -           -          -          -          -     /     非经营性占用

业

小计             /         /         /              -           -          -          -          -     /       /

前大股东及其附属企

               无        不适用       不适用             -           -          -          -          -     /     非经营性占用

业

小计             /         /         /              -           -          -          -          -     /       /

合计             /         /                        -           -          -          -          -     /       /

注：2022 年度无大股东及其附属企业非经营性占用宁夏宝丰能源集团股份有限公司资金的情况。

                           关于宁夏宝丰能源集团股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表（续）

                                                                                                                                                  单位：元

                                           上市公司核                      2022 年度往来累计

其他关联资                                              2022 年期初往来                            度往来资       2022 年度偿还累计       2022 年期末往来

            资金往来方名称         往来方与上市公司的关系    算的会计科                      发生金额（不含利                                                          往来形成原因   往来性质

 金往来                                                  资金余额                               金的利息           发生金额             资金余额

                                             目                              息）

                                                                                         （如有）

        甘肃瓜州宝丰光伏发电有限公司     同一实际控制人         应收账款                   -          2,209.53           -         2,209.53                  -   提供员工餐饮   经营性往来

        甘肃瓜州宝丰硅材料开发有限公司    同一实际控制人         应收账款                   -        848,522.13           -       848,522.13                  -   销售商品     经营性往来

                                                                                                                                        销售混凝土、

        宁夏宝丰昱能科技有限公司       同一实际控制人         应收账款                   -      45,779,663.28          -     44,535,709.79      1,243,953.49            经营性往来

                                                                                                                                        提供管理服务

                                                                                                                                        销售混凝土、

        宁夏宝丰储能材料有限公司       同一实际控制人         应收账款                   -      72,550,000.90          -     54,896,040.06     17,653,960.84            经营性往来

                                                                                                                                        提供管理服务

        宁夏宝丰新能源科技股份有限公司    同一实际控制人         应收账款                   -        176,472.00           -       176,472.00                  -   提供员工餐饮   经营性往来

        宁夏宝丰光伏发电有限公司       同一实际控制人         应收账款                   -        260,446.49           -       260,446.49                  -   提供员工餐饮   经营性往来

        宁夏宝丰新能源发展有限公司      同一实际控制人         应收账款                   -         75,534.15           -        75,534.15                  -   提供员工餐饮   经营性往来

        宁夏汇丰祥分布式光伏发电有限公司   本公司实际控制人控制的公司   应收账款                   -         75,465.76           -        75,465.76                  -   提供员工餐饮   经营性往来

        甘肃瓜州宝丰风能开发有限公司     同一实际控制人         应收账款                   -         38,236.68           -        38,236.68                  -   提供员工餐饮   经营性往来

                           同一实际控制人或同一持有股

大股东及其   宁夏宝丰生态牧场有限公司                       应收账款                   -        101,300.00           -       101,300.00                  -   提供员工餐饮   经营性往来

                           东

附属企业

        宁夏宝丰能源集团宁东加油站有限公   与本公司实际控制人关系密切

                                           其他应收款                  -         42,972.90           -        42,972.90                  -   销售水电     经营性往来

        司                  的家庭成员控制的公司

        宁夏宝丰光伏发电有限公司       同一实际控制人         其他应收款                  -         96,903.36           -        96,903.36                  -   提供租赁服务   经营性往来

                                                                                                                                        销售商品、

        宁夏宝丰新能源发展有限公司      同一实际控制人         其他应收款                  -        286,892.13           -       286,892.13                  -            经营性往来

                                                                                                                                        提供租赁服务

                           同一实际控制人或同一持有股

        宁夏宝丰生态牧场有限公司                       其他应收款                  -         48,451.68           -        48,451.68                  -   提供租赁服务   经营性往来

                           东

        宁夏峰腾塑业有限公司         本公司实际控制人控制的公司   预付款项                   -       6,000,000.00          -      6,000,000.00                 -   采购商品     经营性往来

                           与本公司实际控制人关系密切

        鄂尔多斯市蒙宝建材有限公司                      预付款项                   -      19,251,209.57          -      8,546,401.12     10,704,808.45   采购商品     经营性往来

                           的家庭成员控制的公司

                           同一实际控制人或同一持有股

        宁夏宝丰友爱加油站有限公司                      预付款项                   -         57,500.00           -        57,500.00                  -   采购商品     经营性往来

                           东

        宁夏宝丰能源集团煤焦化有限公司    子公司及其控制的法人      应收账款     90,094,991.72        60,809,555.31          -     23,290,155.94    127,614,391.09   销售商品     经营性往来

        宁夏盐池县四股泉煤业有限公司     子公司及其控制的法人      应收账款      1,021,659.70         1,228,358.64          -          6,139.15      2,243,879.19   销售商品     经营性往来

上市公司的

子公司及其   宁夏宝丰集团红四煤业有限公司     子公司及其控制的法人      应收账款          4,318.01           70,982.60           -        70,982.60           4,318.01   销售商品     经营性往来

附属企业

        宁夏东毅环保科技有限公司       子公司及其控制的法人      应收账款      4,523,765.25        15,038,701.81          -       343,554.32      19,218,912.74   销售商品     经营性往来

        宁夏宝丰能源商务服务有限公司     子公司及其控制的法人      应收账款                   -         18,933.60           -                 -         18,933.60   销售商品     经营性往来

                                          上市公司核                        2022 年度往来累计

其他关联资                                             2022 年期初往来                               度往来资     2022 年度偿还累计         2022 年期末往来

            资金往来方名称         往来方与上市公司的关系   算的会计科                        发生金额（不含利                                                            往来形成原因   往来性质

 金往来                                                 资金余额                                  金的利息         发生金额               资金余额

                                            目                                息）

                                                                                           （如有）

        宁夏宝丰能源集团焦化二厂有限公司   子公司及其控制的法人     应收账款                     -      13,491,494.55         -          53,812.85      13,437,681.70    销售商品     经营性往来

        宁夏宝丰集团红四煤业有限公司     子公司及其控制的法人     其他应收款   2,814,034,575.57       835,303,884.80         -    1,127,674,949.42   2,521,663,510.95   资金拆借款    非经营性往来

                                                                                                                                           应收股利以及

        宁夏宝丰能源集团煤焦化有限公司    子公司及其控制的法人     其他应收款                    -    5,059,062,424.89        -    5,059,062,424.89                  -            非经营性往来

                                                                                                                                           资金拆借款

        宁夏盐池县四股泉煤业有限公司     子公司及其控制的法人     其他应收款                    -     498,381,854.28         -     498,381,854.28                   -   资金拆借款    非经营性往来

        宁夏宝丰能源商务服务有限公司     子公司及其控制的法人     其他应收款                    -        7,844,510.08        -        7,844,510.08                  -   资金拆借款    非经营性往来

        内蒙古宝丰煤基新材料有限公司     子公司及其控制的法人     其他应收款   1,194,295,249.86      4,140,745,995.08        -    2,467,990,000.00   2,867,051,244.94   资金拆借款    非经营性往来

        宁夏东毅环保科技有限公司       子公司及其控制的法人     其他应收款    296,954,852.01       2,184,939,179.84        -    2,481,894,031.85                  -   资金拆借款    非经营性往来

        宁夏宝丰能源集团焦化二厂有限公司   子公司及其控制的法人     其他应收款                    -    2,991,755,106.21        -    2,328,903,551.88    662,851,554.33    资金拆借款    非经营性往来

        宁夏宝丰能源集团烯烃二厂有限公司   子公司及其控制的法人     其他应收款         10,206.00         20,000,000.00         -                   -     20,010,206.00    资金拆借款    非经营性往来

关联自然人   无                  不适用                                     -                   -        -                   -                  -     /        /

其他关联方

及其附属企   无                  不适用            不适用                      -                   -        -                   -                  -     /        /

业

总计              /                /          /     4,400,939,618.12     15,974,382,762.25        -   14,111,605,025.04   6,263,717,355.33     /        /

        本表已于 2023 年 3 月 9 日获董事会批准。

        公司负责人：刘元管                    主管会计工作负责人：高宇                             会计机构负责人： 王东旭

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